Закон Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма» от 28 августа 2009 года № 191-IV определяет правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правовые отношения субъектов финансового мониторинга, уполномоченного органа и других государственных органов Республики Казахстан в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также механизмы реализации целевых финансовых санкций, относящихся к предупреждению и предотвращению терроризма и финансирования терроризма, и предупреждению, воспрепятствованию и прекращению распространения оружия массового уничтожения и его финансирования.
Для целей настоящего Закона аудиторские организации относятся к субъектам финансового мониторинга.
Ведомством, осуществляющим руководство в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также в сфере предупреждения, выявления, пресечения, раскрытия и расследования уголовных и административных правонарушений, отнесенных законодательством Республики Казахстан к ведению этого органа, и иные функции в соответствии с законодательством Республики Казахстан является Комитет по финансовому мониторингу Министерства финансов Республики Казахстан.
За нарушение законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма статьей 214 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях установлена административная ответственность.
Нормативная база
О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма - ИПС "Әділет" (zan.kz)
Об утверждении Правил представления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, и признаков определения подозрительной операции - ИПС "Әділет" (zan.kz)
Об утверждении Требований к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения для не финансового сектора
Об утверждении Требований к субъектам финансового мониторинга по подготовке и обучению в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма - ИПС "Әділет" (zan.kz)
Об утверждении критериев оценки степени риска и проверочного листа за соблюдением законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма - ИПС "Әділет" (zan.kz)
Об утверждении Правил проведения оценки рисков легализации (отмывания) доходов и финансирования терроризма
Об утверждении Перечня документов, необходимых для надлежащей проверки клиента субъектами финансового мониторинга - ИПС "Әділет" (zan.kz)
Об административных правонарушениях - ИПС "Әділет" (zan.kz)
Информация